Посібники

Як примирити дрібну готівку

Власники підприємств регулярно проводять аудит дрібного готівкового фонду, відведеного на невеликі непередбачені витрати, такі як картки для працівників, які раптово захворіли, або кілька покупок канцелярських товарів між великими замовленнями. Аудит допомагає підтвердити, що працівники, відповідальні за управління фондом, а також ті, хто вимагає дрібні гроші, правильно використовують фонд і не крадуть у нього. Ви узгоджуєте дрібну готівку шляхом порівняння загальної суми готівки, поміщеної в шухляду, із загальною кількістю залишку готівки та записами загальної суми вилучених готівкових коштів.

1

Порахуйте паперові гроші, що залишились у шухляді фонду дрібних готівкових коштів, а потім напишіть на аркуші паперу “Готівка” та загальну суму. Вийміть і порахуйте монети, напишіть на папері “Монети” та загальну суму. Складіть дві проміжні суми та напишіть “Загальна сума готівки” та суму.

2

Видаліть ваучери на зняття дрібної готівки або журнал дрібних готівкових грошей та підтвердження квитанцій про покупку. Переконайтеся, що у вас є квитанція за кожен ваучер або запис у журналі. Якщо ви цього не зробите, попросіть працівника, який не надав квитанцію, надати вам її або причину того, що квитанція не існує.

3

Організуйте вилучення коштів за категоріями на основі використання, наприклад "Канцелярські товари" та "Різне". Додайте суми для першої категорії; напишіть на своєму папері “Вилучення”, а під заголовком напишіть назву категорії та загальну суму. Повторіть з іншими категоріями та сумами, а потім додайте проміжні підсумки та напишіть «Загальна сума вилучень» та загальна вилучена сума.

4

Додайте загальний обсяг вилучень до загальної суми готівки, а потім порівняйте суму з початковим залишком. Якщо суми не збігаються, ще раз перевірте свої підсумки. Якщо ви все правильно додали, але загальний підсумок менше початкового залишку, запишіть “Готівка коротко” та суму. Якщо загальна сума перевищує початковий залишок, запишіть “Переведення грошей” та суму.

5

Випишіть чек для готівки грошей, необхідних для відновлення початкового балансу. Якщо загальна сума дорівнює початковому залишку, напишіть чек на загальну суму вилучень. Якщо є дефіцит, додайте загальний обсяг вилучень та короткі грошові кошти та напишіть чек на загальну суму. Якщо є перевищення грошових коштів, відніміть Cash Over із загальної суми вилучень і напишіть чек на решту.

6

Помістіть на папері примітку, що пояснює причину дефіциту або надлишок, якщо вона відома, або що ви не можете визначити причину. Закінчивши, підпишіть і датуйте папір, щоб показати, що ви узгодили форму, а потім подайте її у підшивку або картотеку для подальшого використання.

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found