Якщо ваша компанія видає іпотечні кредити на житло, вам іноді може знадобитися найняти аудитора для перегляду ваших файлів. Аудит іпотечних файлів слугує контролем якості для внутрішніх цілей або зовнішньої перевірки для публічних компаній, які повинні звітувати перед регуляторним органом. Іпотечний аудит розглядає вашу заявку, розгляд та процедури фінансування, щоб переконатися, що дотримуються всі чинні закони, всі дані є точними та кредитний ризик прийнятним. Зазвичай такі аудити проводяться щорічно, але деякі кредитні компанії або регуляторні органи можуть віддавати перевагу щоквартальним оглядам.
Критерії затвердження
Аудитор почне з перегляду ваших критеріїв затвердження нових іпотечних кредитів, щоб переконатись, що жодна з ваших практик не є дискримінаційною та рівень ризику є належним. Він, як правило, складає перелік мінімальних вимог щодо кредиту, доходу, оціночної вартості, співвідношення боргу до доходу та будь-яких інших ключових показників, які ваша компанія використовує для оцінки. Це буде використано як посилання для розгляду окремих заявок на позики в подальшому під час аудиту.
Кредитні звіти
Аудит також повинен включати огляд кредитних звітів, що використовуються для затвердження іпотеки. Ви повинні мати кредитні звіти від Equifax, Experian та TransUnion. Переконайтеся, що вказані правильні імена та номери соціального страхування та що жодні інші псевдоніми та суфікси не викликають плутанини з кредитним звітом іншої особи. Усі форми кредиту повинні були бути включені в розрахунки співвідношення боргу до доходу. Аудитор також порівняє кредитну оцінку позичальника з мінімальними вимогами вашої компанії для затвердження.
Перевірка доходу
Найпростіше перевірити дохід традиційних працівників, які отримують бланки W-2 наприкінці року. Незалежні підрядники та самозайняті особи ускладнюють завдання для кредиторів та аудиторів. Для цих позичальників аудитору потрібно буде ознайомитися з банківськими виписками, податковими деклараціями, дивідендами та розподілом процентів та пенсійного плану, щоб визначити їх загальний дохід. Він порівняє доходи з вашої документації з доходами, використаними в процесі затвердження.
Власність
Частина іпотечного аудиту також повинна бути присвячена аналізу оцінки, страхування іпотеки та пошуку власності на майно, яке використовується як забезпечення кредиту. Оцінена вартість повинна бути достатньою, щоб покрити весь залишок позики, якщо додаткове майно не передане в заставу. Картотека іпотечного кредитування повинна містити копії порівняльних продажів та опис методу оцінки, який оцінювач використовував для підготовки звіту, а також підтвердження розміру майна та будь-яких будівель, розташованих на цій ділянці. Аудитор також вимагатиме копію звіту про право власності та полісу страхування іпотеки для відповідного майна. Титульний звіт не повинен містити жодних непогашених претензій, права арешту чи інших дефектів.
Документація
Вся відповідна документація повинна зберігатися у іпотечній картотеці, наприклад, договір купівлі-продажу, довірчий акт, інструкції про ескроу, кредитні документи та заключна заява. Заключний звіт повинен включати розбивку витрат на закриття та внесок продавця у ці витрати. Шукайте в контракті незвичайні предмети, такі як особисте майно, додане в заставу. Переконайтесь, що контракт все ще відповідає інструкціям із затвердження.
Звіт про аудит
Коли аудитор закінчить, він підготує звіт із детальним описом результатів перевірки. У звіті будуть визначені зони слабкості процедур затвердження та надання позик компанії. Аудитор рекомендуватиме можливі виправлення щодо будь-яких питань, виявлених ним під час аудиту. Може бути призначений подальший аудит, щоб переконатися, що компанія впровадила всі рекомендовані рішення.
